供应链物流管理-草房子好词好句

一、单项选择题
1. 商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中 ，使闲置资金得到充分的运用。这种功能被称为商业银行的
( )功能。 A. 信用中介 B. 支付中介 C. 信用创造 D. 金融服务
2. 促使商业银行流动性供给增加的因素是（ ）。
A.客户提取存款 B.客户用在该行的存款偿还贷款 C.向股东发放现金股利 D.收回同业拆出资金
3. 导致银行贷款出现呆坏账问题的最主要风险是( ) A.信用风险 B.流动性风险 C.利率风险 D.竞争风险
4. 银行审查保证人的担保能力时，应主要观察其( )。 A. 资产总额 B. 负债总额 C. 净资产 D. 净现金流量
5. 下列结算方式中，属于同城结算方式的是( A )。 A．支票结算 B．汇兑结算 C．托收 D．银行本票
6. 根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到( ) 以上。
A． 1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50%
7.关于政府债券，说法不正确的是( )
A.国库券是以贴息方式发行的短期债券 B.中长期公债是由财政部发行的
C.政府机构债券是指由政府所属的企业或公益事业单位为特定公用事业项目发行的债券
D.政府机构债券是指由中央政府以外的政府部门发行的借款凭证
8.在市场利率下降时，以固定利率计息的银行负债资本 （ ）
A．不变 B．降低 C．升高 D．不确定
9.商业银行的同业拆借资金可用于 ( )
A．弥补信贷缺口 B．解决头寸调度过程中的临时资金困难 C．固定资产投资 D．购买办公大楼
10按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态时，该笔贷款应属于 ( )
A．关注类贷款 B．次级类贷款 C．可疑类贷款 D．损失类贷款
11.引起商业银行流动性需求增加的因素是（ ）。
A.发行新股 B.客户偿还贷款 C.向股东发放现金股利 D.收回同业拆出资金
12.强调银行贷款以商业行为为基础、以真实票据作抵押的理论，被称为( )
A.资金转移理论 B.预期收入理论 C.资产管理理论D.商业贷款理论
13.关于回购协议，说法正确的是（ ）
A.商业银行证券回购的对象主要是政府短期债券 B.回购协议利率较高
C. 回购协议不存在违约风险 D.回购协议融资属于商业银行的被动型负债
14.银行信贷风险形成的外部原因是（ ）和企业资金不足。
A.市场风险 B.经济不景气 C.抵押物质量不高 D.企业亏损
15.某商业银行持有票面价值为100元的5 年期债券，票面利息为10元，银行购入该债券的价格为90元，则当期收
益率等于（ ） A．10% B．11% C．12% D．13%
16.关于证券投资收益曲线，说法错误的是（ ）。
A.证券投资收益曲线是指证券收益率和证券发行量之间关系的曲线
B.证券市场上的供求关系决定了证券的收益率和证券发行量
C.证券投资收益曲线一般向左下方倾斜 D.信用级别最高的国库券，其收益曲线与横轴平行
17.当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，利率敏感性缺口为（ ）。
A.零 B.负值 C.正值 D.不确定
18.反映商业银行资金实力的主要财务比率指标是（ ）。
A.存款资产比率 B.短期可销售证券与总资产的比率 C.资本风险比率 D.备付金比率
19.下列可以作为商业银行信誉基本保证的是（ ）。
A.固定资产B.准备金 C.备付金 D.现金资产
20.商业银行与中央银行再贴现业务的利率决定于（ ）。
A．金融市场 B．中央银行 C．商业银行 D．商业银行与中央银行协商
21.借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保称为（ ）。
A．质押 B．抵押 C．保证 D．承诺
22 商业银行传统业务中最主要的风险是（ ）。
A．市场风险 B．汇率风险 C．经营风险 D．信用风险
23 独家银行制的银行主要集中在（ ）
A．美国 B．英国 C．德国 D．日本
24.银行风险管理最重要的一环是( )
A.风险预防 B.风险规避 C.风险分散 D.风险转嫁
25.《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（ ）
1

A.1.25% B.4% C.8% D.50%
26.资产转移理论认为，银行流动性的强弱取决于（ ）
A.银行资产的迅速变现能力B .贷款期限的长短C.银行能否迅速借入资金D.银行的资金来源主要是活期存款
27.杠铃投资法基本不投资于（ ）
A.短期证券 B.中期证券 C.长期证券 D.中长期证券
28一家银行的利率敏感性缺口为负，当利率上升时，其利润会（ ）
A．上升 B．下降 C．不变 D．不确定
29.银行对抵押品失去控制的贷款属于( )
A.关注贷款 B.次级贷款 C.可疑贷款 D.损失贷款
30.股份制商业银行内部组织机构中的最高权力机构是( )
A.董事会 B.股东大会 C.工会 D.监事会
31.商业银行资产管理理论的“真实票据论”是指（ ）。
A.商业贷款理论 B.资产转移理论 C.预期收入理论 D.资产收入理论
32.关于呆账准备金，叙述正确的是（ ）
A.提取目的是弥补贷款损失 B.呆账准备金的提取应在损失实际发生、需要冲销贷款时进行
C.普通呆账准备金反映了贷款的真实损失程度 D.贷款质量高，呆账准备金就多
33.在商业银行的经营管理中，最直接、最方便的风险识别方法是（ ）
A.财务报表分析法 B.风险树搜寻法 C.专家意见法 D.概率统计法
34.银行在经营租赁业务时，兼具承租人和出租人双重身份的业务是（ ）
A．直接租赁 B．转租赁 C．回租租赁 D．杠杆租赁
35.对于地方政府债券中的普通债券来说，其担保是（ ）
A．地方政府的税收 B．中央政府的税收 C．地方政府融资项目的收益 D．金融市场的收益
36.我国商业银行法规定银行的贷款存款比率不得超过（ ）。
A．100% B．75% C．50% D．25%
37.以下说法正确的是（ ）
A.利息支出是银行支出的主要部分 B.净利润是营业利润减去所得税后的剩余利润
C.银行的各种营业开支杂项应列入银行的使用费开支中 D.银行的利润分为营业利润和净利润两种类型
38.银行资本的关键作用是（ ）和消除不稳定因素。
A.吸收意外损失 B.防范经营风险C.展示银行实力 D.保障资本充足率
39.票据发行便利属于银行的（ ）
A．资产业务 B．与利率有关的或有项目 C．担保业务 D．承诺业务
40.商业银行进行证券投资的最佳投资种类是（ ）
A.国家债券 B.政府机构债券 C.地方政府债券 D.公司债券
41．商业银行在经营中面临的信用风险是指（ ）
A.由各种自然灾害、意外事故等引起的风险 B.由于激烈的同业竞争带来的风险
C.由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险 D.由于市场利率变化带来的风险
42.下列属于商业银行附属资本的是（ ）A.未公开储备 B.未分配利润 C.公积金 D.股票发行溢价
43.商业汇票的承兑期限一般最长不得超过（ ）
A．3个月 B．6个月 C．9个月 D．12个月
43.关于同业拆借，叙述正确的是（ ）
A.拆借双方仅限于商业银行 B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款
C.隔夜拆借一般不需要抵押 D.拆借利率由中央银行预先规定
44.能够从根本上决定商业银行流动性需求的是（ ）
A.投资量 B.贷款量 C.存款量 D.现金量
45.发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的（ ）
A.留存盈余 B.资本盈余 C.营业盈余 D.未分配利润
46.商业银行可长期利用的存款，称（ ）。
A.流动性存款 B.原始存款 C.定期存款 D.核心存款
47.在商业银行进行投资时，把资金主要集中在短期和长期证券上，而 对中期证券则基本不投资，这属于（ ）
A．梯形期限法 B．杠铃投资法 C．周期期限决策法 D．有效证券组合投资法
48.信贷集中是指银行未经特别批准，向一个借款人 发放的、贷款金额超过资本金一定比例的贷款，该比例一般为
（ ） A.20% B.25% C.30% D.35%
49.按照贷款的风险程度，由低到高的正确排列是（ D ）
2

A．正常、次级、关注、可疑、损失 B．正常、关注、可疑、次级、损失
C．正常、可疑、关注、次级、损失 D．正常、关注、次级、可疑、损失
50.商业银行来自投资活动的现金流出项目是（ ）
A.再贴现 B.发行金融债券 C.向客户发放贷款 D.支付员工工资
51.最适用于异地采购交易的结算工具是（ ）
A.银行本票 B.支票 C.银行汇票 D.商业汇票
52.商业银行资产中流动性最高的部分是（ ）
A．准备金 B．现金资产 C．短期贷款 D．证券投资
53.下列关于表外业务描述正确的是（ ）
A．表外业务虽不列入资产负债表，但影响资产负债总额 B．表外业务获得利息收入 C．表外业务提供资金的金融
服务 D．《巴塞尔协议》将商业银行表外业务的监督管理纳入到资本充足率的框架中

二、判断改错题

当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，利率敏感性缺口为负值。（ ）
商业银行进行证券投资的最佳投资种类是政府机构债券。（ ）
银行风险管理的第一步，也是最主要的一步是要对风险作充分估计。（ ）
普通呆帐准备金的多少与贷款的实际质量有关。 （ ）
当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。（ ）
发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的留存盈余。（ ）
商业银行进行证券投资的最佳投资种类是政府机构债券。（ ）
当市场利率呈下降趋势时，处于融资缺口为正的商业银行，其净利息收入亦呈下降趋势。( )。
商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间总是一致的。( )
。

在商业银行的经营管理中，最直接、最方便的风险识别方法是风险树搜寻法。( )
在证券信用等级、价格等其他条件相同的情况下，利率风险与证券的偿还期长短反比例变化。( )
普通呆帐准备金反映了评估日贷款的真实质量。( )
商业银行所持有的短期有价证券资产属二级储备。( )。
财务杠杆比率越高，说明银行资本越充足。( )
公开储备属于商业银行附属资本。( )
当今世界，各国商业银行的组织形式主要采用单一银行制。( )
银行证券投资主要是指银行从事股票交易。( )
当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。( )
利润分配表属于商业银行财务报表之一。（ × ）
财务杠杆比率过高，说明银行资本不足。( )
银行关注类贷款与可疑贷款一样，均属于不良贷款范畴。（ ）
银行资本的主要功能是赢利。( )
次级贷款是指已肯定要发生一定损失的贷款。( )
银行资本的多少应该取决于银行倒闭风险的大小。( )
增强流动性是商业银行证券投资业务的首要目标。（ ）。
一般来说银行财务杠杆比率越高，其投资风险越小。（ ）

三、名词解释
 银行持股公司制 分行制 单一银行制
 资产负债表 现金资产 同业拆借 回购协议
 资本充足率 核心存款 核心存款比率
 流动性需求 公开储备 资金成本
 呆帐准备金 资本盈余 利率敏感性缺口
 风险规避
 次级贷款 关注贷款 保证贷款
3

 杠铃投资战略
 中间业务 表外业务 汇票 融资性租赁 信托
四、简答题















简述商业银行“三性”原则之关系。
简述商业银行的职能。
简述商业银行非存款类负债的资金来源渠道。
简述利率敏感性缺口管理策略。
简述商业银行现金资产的主要构成。
简述商业银行从外部筹集资本的方法。
影响银行贷款利率的主要因素有哪些？
简述贷款五级分类。
简述对借款企业财务分析的主要内容。
述商业银行风险管理的主要内容。
简述商业银行证券投资的目的
简述商业银行为什么通常将国家债券作为证券投资的主要对象？
简述信托业务的特点。
五、计算题
一 某一银行总资本为6000万元，计算其资 本充足率。已知条件备用信用证的转换系数为100％，对私人公司的长
期信用承诺的转换系数为50％ 。
单位：万元
二 某客户向银行申请500万元的信用额度，贷款利率为15%，客户实际使用资金额度为500万元 。当银行决定将
贷款额度的20%作为补偿余额存入该银行，并对补偿余额收取1%的承担费，则该银行 贷款的税前收益率为多少？
三
某商业银行的利率敏感性分析资料：
利率敏感性分析表 单位：百万元

资产
0~1月 1月~3月 3月~6月 6月~12月 利率不敏感项目 合计

0
0
282

0
0
96.1
549.1
589.7
82.4
0


0
0
0

0
0
165
273.2
905.1
197
56


0
0
0

1320.5
0
2637
66.4
1141
1804.5
611.2


3163.2
0
684.3

1320.5
150.4
3210.1
3881.7
3214.1
2171.8
667.2
14615.8

3163.2
2911.9
684.3
现金及存放同业 0
短期金融工具 150.4
证券投资
商业贷款
个人贷款
不动产贷款
其他
资产总额
负债及权益
活期存款
30
2728.1 264.9
230.7
29.8
0


0
347.6
58.1
0


0
0
0
计息支票帐户 2911.9
储蓄存款 0
4

小额存单
其他存款
大额CD
短期借款
其他负债
权益
134.1
38
279.4
337.9
0
0

208.5
122.7
861.8
18
0
0

277.8
140.7
848.5
0
3.2
0

428.9
476.7
1073.3
0
13.5
0

884.5
388.3
144.8
0
92.4
1083.4

1933.8
1166.4
3207.8
355.9
109.1
1083.4
14615.8 负债及权益总额
根据以上某商业银行的利率敏感性分析资料：
（1）计算期间缺口。（2）在未来一年中，市场利率如何变化对该行有利？
（3）如果预测未来利率将出现相反变化，该行应如何避险？

四 假设某银行的资产 总额为100亿元，资产收益率为1.5%，资本总额为10亿元。试计算该行的财务杠杆比率和
资本收 益率。
五 某商业银行拥有总资产10亿元，其中现金5000万元，政府证券3000万元，同业拆 出9000万元，同业拆入4000
万元，计算其流动资产比率。

六、案例分析题
（10分）
一 美国次贷危机


当 美国经济在2000年互联网泡沫破裂和2001年“9·11”事件的双重打击下呈现衰退危险时，美国政府为 挽
救经济采取低利率和减税等一系列措施。这些措施使大量资金涌入沉寂10年的房地产市场。随着资金 的不断涌入，
房地产价格一路攀升。不少投资人通过贷款购买第二套甚至第三套房产，同时大批没有偿还 能力的贷款者和有不良
还款记录者也向银行申请次级按揭贷款以购买房产。房价的高涨使银行对发放贷款 进行了一系列的“创新”。 “创
新”包括：购房无须提供首付，可从银行获得全部资金；贷款的前几年 只偿还利息，不用偿还本金；对借款人不做
信用审核；利率浮动。当银行手中持有大量未来可能违约的按 揭贷款时，银行则将这些不良按揭贷款打包出售，再
由华尔街投行将其证券化，包括设计成诱人的金融衍 生品出售给全球投资者。然而从2006年年底开始，由于美国
房产价格下跌，很多借款人无力偿还债务 ，致使次贷危机爆发。
试分析美国次贷危机的成因。

二 美国的货币中心银行增资以抵御坏债带来的风险

1982年，世界经济的衰退导致发展中国家 出口猛烈下降，进而致使其偿债发生困难。美国银行持有的第三世界
的债务超过了1000亿美元，债务 国大多数是拉丁美洲国家，特别是巴西和墨西哥。花旗银行、制造商汉诺威银行、
美洲银行、大通曼哈顿 银行、化学银行、J．P．摩根、银行家信托以及芝加哥银行等，都是对第三世界的大贷款者。
1982 年，当对第三世界国家违约的忧虑与日俱增时，人们担心美国的银行体系会因此而崩溃，因为，许多货币中心银行所持有的第三世界国家的债务量大大超过了它们的资本金。在管理者的鼓励下，货币中心银行将核心资本 从
1981年占资产的4.2％增加到现在的7％以上。此外，这些银行一直把一部分收入提存以增加它 们的贷款损失准备，
用来弥补这次债务危机的损失。尽管在第三世界债务上遭受的损失是巨大的，大大地 降低了它们尤其是大的货币中
心银行的盈利，但由于增加了资本金，提高了抵御风险的能力，增强了人们 对银行的信心，银行体系还是经受住了
风暴。

该案例说明了什么？为何充足的银行资本能降低银行经营风险？可以通过哪些途径补充银行资本金？

三 海南发展银行的失败
海南发展银行（以下简称海发行）于1995年8月18日开业，注 册资金16．77亿元人民币（其中外币折合人
民币3000万元）。股东有43个，主要股东为海南省 政府、中国北方工业总公司、中国远洋运输集团公司、北京首
都国际机场等，由海南省政府控股。一开始 ，海发行的发展势头的确让人称羡。据1997年《海南年鉴》称，该银
行收息率为90%，未发生一笔 呆滞贷款，与境外36家银行及共403家分支行建立了代理关系，外汇资产规模1．7
亿美元„„应该 说，在海南整个金融界连续30多个月存款下降的情况下，海发行的成绩的确引人注目。
不久，一项赋 予海南发展银行历史重任的大事发生了。1997年12月16日，中国人民银行批准，中国人民银行
海 南省分行发布公告，宣布关闭海口市人民城市信用社等5家违法违规经营、严重资不抵债、已不能支付到期债务< br> 5

的城市信用社。其债权债务由海发行托管。全省其余29家信用 社除一家仍独立经营外，全部并入海发行。次日，
海发行即向全社会发出公告，宣布兼并和托管的有关事 宜。此事是1997年全国金融改革会议召开后出现的第一桩
大事。有消息称，兼并之后，海发行的股本 金已由最初的16．77亿元增长为106亿元，存款余额为40亿元，债务
为50亿元，实力大为增强 。但与此同时，人们也在担心：海发行能不能把城市信用社这个沉重的包袱背起来，会
不会救人不成反被 所救的人拖下深渊。别的不说，光是兼并后银行职员就成倍增长，达3000多人。
事实证明，人们的 担心不无道理。起初，仿佛一切都照常进行着，但1998年春节过后，不稳定的因素开始出
现了。一大 早，在海发行的营业网点排成长队的取款人便成为一个话题，而且传闻越来越多、越传越玄„„有鼻子
有 眼的传闻加剧了人们心理的恐慌，恐慌的心理又反过来增加了储户的取款。于是，金融界十分避讳、社会十分担< br>心的现象——挤兑，开始在海发行出现了。
造成挤兑的原因很简单，海发行的信用度降低了。海 南人曾骄傲地说，海口银行的密度在全国最大，银行的数
量多过了米铺。但正因如此，使海南的银行走上 了恶性竞争的道路。在海发行未兼并托管城市信用社之前，各信用
社无一例外地采取了高息揽储的方式吸 引存款，有的年利率高达25%。这也直接造成了多数城市信用社高进低出，
食储不化的结果，只有靠新 的高息存款支付到期的存款，然后再吸入高息存款，进入了严重违背商业规律的恶性循
环。于是，资不抵 债、入不敷出，无法兑付到期存款，成了信用社的通病，并严重影响社会安定。这也正是中国人
民银行决 定海发行兼并托管信用社的最直接原因。
海发行兼并诸多城市信用社后，明确规定，只保证28家信用 社储蓄存款本金和合法利息的支付。对于托管的5
家被关闭信用社的储蓄，也大致如此，而单位存款则被 视为所欠债务，在债权债务清算后进行清偿。应该说，这些
措施也有其合理性，尤其是按国家正常利率付 息本来就是符合国家的规定。但一些谋求“钱生崽”的老百姓却不这
样想，他们将钱存入信用社，就是为 了获高息。这就使许多问题变得复杂了。
最初是到期的储户取款，不在海发行续存。出来的多，进去的 少，市民源源不断地提款使海发行有些捉襟见肘
了。未到期的储户也开始提前取款。某公司的一职员，为 提前兑现存款，将定期变为活期，牺牲利息3万多元，还
连称“胜利大逃亡”。类似情况不在少数。海发 行有的营业部，光是定期变为活期，三四个月节省的利息就接近100
万元。越往后，取存款就越难，海 发行规定的每次取款数额越小，上个月还是每周可取3次，每次限额2000元，
下个月就是每周取两次 ，每次限额500元，甚至是200元。每次去取钱所需等待的时间与数额之比成了反比例。取
款人自然 就在海发行的营业部闹开了，指着银行里写的“存款自愿，取款自由”的承诺骂起来。最惨的是那些以单
位名义存款的机构，领导一个劲儿地催财务人员要钱。而银行内部规定，首先保证老百姓私人存款的兑付„„
于是海发行的存贷业务，似乎只剩支付部分储户的本金和利息了。
为了应付越来越多的挤兑者 ，海发行一些营业部又开始高息揽储，开出的年利率达18%。这种承诺，在国家利
息频频下调之际，显 得十分反常。有过取款痛苦的人们，也没有再将钱存入的念头和举动，海发行只得加大向债务
人讨债的力 度。但银行是贷款容易收贷难，更何况好多债都成了空在那里的房地产，哪来的钱还贷？
要在海南解决 问题，显然是没有出路。于是海发行将眼光投入了岛外。继1996年在广州设立分行以后，1998
年 5月，海发行又在深圳设立分行，想以岛外的储蓄缓解岛内兑付的压力。但一切并未如人愿。中国人民银行决定< br>1998年6月21日关闭海南发展银行，收缴其总行及其分支机构的《金融机构法人许可证》、《经营金 融业务许可证》
和《经营外汇业务许可证》，停止其一切业务活动，由中国人民银行依法组织成立清算组 ，对海南发展银行进行关
闭清算；同时指定中国工商银行托管海南发展银行的债权债务，对境外债务和境 内居民储蓄存款本金及合法利息保
证支付，其余债务待组织清算后偿付。”
结合案例,请回答: （1）你认为在案例中海南发展银行正经历着什么风险？进一步分析。 （2）海南发展银行
的案例，可以总结出哪些经验教训？

四 日本幸福银行破产案


日本金融再生委员会1999年5月23日正式宣布，总部设立在大阪的地 方银行——幸福银行破产，由政府
接管。这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告破产倒闭并由金融 再生委员会委任破产管理人的地方银行。金
融当局说，在稽核幸福银行的账户后发现，截至1998年9 月，该银行资本亏损达到569亿日元，包括所持的证券
的亏损；到1999年3月底，自有资金率只有 0.5％。幸福银行有50年的历史，在日本国内有110家分支机构，2000
多名员工。过去三年一 直亏损，日本金融监管部门曾要求该银行立即增加资本，该银行总裁江川笃明也提出动用私
人财产挽救银 行，但该银行终究还是逃脱不了倒闭的厄运。
根据案例，回答问题：
（1）资本金对于银行来说，意味着什么?
（2）日本幸福银行由资本金造成的风险对中国商业银行有什么借鉴意义?

五 汇丰集团的经营战略
汇丰银行集团成立于1991年，总部设在伦敦，汇丰银行集团是一家英资的金融 控股公司，也是全球著名的跨
国金融机构之一，它的股票除了在伦敦、香港证券交易所挂牌上市之外，还 要将其股票到纽约上市，在全球80多
6

个国家和地区设有5家区域性银行。
汇丰集团是全球领先的国际银行及金融服务机构之一 ，积极拓展网络金融服务，加快了其实施全球“网络金融
超市”的步伐。在亚太区、欧洲、美洲、中东及 非洲通过当地历史悠久的公司而经营个人银行、商业银行、投资银
行及保险业务。其5500多个办事处 遍设全球，职员超过13万人，遍布81个国家和地区。汇丰集团拥有世界上规
模最大的经营信息通讯网 ，并通过该网络运作全球最大的专用自动柜员机网。汇丰集团的业务经营范围主要有：个
人零售银行、工 商企业银行、投资银行、私人银行、贸易融资服务、现金管理、财产及资本市场服务、保险、消费
及商业 融资、退休基金及投资基金管理、信托服务、证券托管服务等。
根据案例回答：汇丰银行集团确立了什么样的金融发展战略？并加以分析。

七、论述题

一 试述商业银行贷款政策的基本内容。
二 论述商业银行非存款类资金来源及其规模的确定。
三 论述商业银行资本的构成及其功能。
四 商业银行如何对有问题贷款进行有效管理？
五 论述两因素杜邦分析法

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