房地产融资管理制度
体育课课堂常规-以爱为题的作文
融资管理制度
一、 总则
(一) 为了规范集团及下属各中心、
地区公司的融资流程,保证正常的资金供
应量,降低融资成本,减少融资风险,提高资金使用效益,确保
资金安全及财务
目标的实现,特制定本管理制度。
(二)
本办法所指的融资,仅包含债务资本融资。
1. 债务资本融资是指以负债方式借入并到期偿还本息的
方式融集资金,按
方式可分为:借款融资、信用融资、应付债券与融资租赁等;融资对象包括银行
与非银行金融机构、股东及其他特定的单位及个人。
1.1借款融资是指通过与银行、非银行金融机
构,股东及其他特定个人借入
一定款项,在合同与协议约定的时间内还本付息的一种融资方式;按借款的
时间
长短可分为:短期借款(一年以内),中长期借款(一年以上);按方式分为:承
兑汇票、
流动资金贷款、开发贷款、委托贷款、专项贷款、股东借款或其他借款
等;
1.2应付债券是
指按照国家证券管理法规的相关规定,经相关审批机构审批
同意后,向社会公众公开发行的一种约定还款
期限、收益水平并到期归还本息的
一种融资方式;
1.3融资租赁(长期应付款)是指通过依
法成立的融资租赁公司,融回经营
所需的租赁物,并在协议约定的该租赁物使用的大部分时间内按期支付
租赁费的
一种融资方式。
(三) 融资原则:集中管理、统一筹措;规模适度、结构合理;
期限合理、
长短兼顾;综合权衡、降低成本;适度负债、防范风险。
(四) 凡有合作方的公
司,除按本办法的规定履行相关审批手续外,还应根
据合作方的要求完成相关的审批手续。
二、 管理部门及职责
(一) 集团财务中心在股东会、董事会的授权范围内,负责集团及下
属公司(项
目部)的融资管理,财务中心资金部(以下简称“资金部”)是融资活动的具
体
管理部门,履行以下职责:
1. 拟定融资管理办法、目标与原则;
2.
拟定集团融资需求及计划,履行股东会、董事会审批手续;
3.
拟定具体融资方案,负责搜集相关的融资资料,履行相关的报批手续;
4.
负责具体办理各项融资活动;
5. 负责融资平台的搭建,渠道的拓展与维护;
6.
负责可抵押资产及对内、对外担保的统一管理。
(二) 集团下属各中心、公司(项目部)有义务积极
配合资金部,完成地区公
司(项目部)的融资工作,并履行以下职责:
1.
参与本公司(项目部)融资方案的拟定;
2. 配合提供融资所需资料(含可行性研究报告、项目基础
资料、项目相关
证照、公司(项目部)基础资料、相关合同等与融资相关的资料),
并协助其完
成内部审批手续;
3.
配合资金部完成融资所需合同、协议、担保等相关手续的办理;
4.
配合资金部完成提款、用款、付息、还本等事宜的办理;
5.
就融资过程中的各种问题与资金部沟通,协调解决;
6.
配合资金部完成融资渠道的拓展与关系的维护。
三、 借款融资的办理程序
(一)
借款融资的一般规定
1. 集团及下属地区公司(项目部)的对外借款由资金部统一管理;
2. 资金部根据经营与投资对资金的整体需求,结合地区公司(项目部)的
盈利情况,财务状
况与资源情况,拟定融资需求、融资计划,提交财务中心总经
理、集团总经理初审;
3.
经集团总经理初审通过后,报集团董事会评审,评审通过后形成股东会
决议或董事会决议;
4. 借款融资计划审批通过后,涉及银行或非银行金融机构的由资金部牵
头、
各承贷公司(项目部)配合办理,其他融资由地区公司(项目部)具体办理。
资金部负责协调与监督地区
公司(项目部)融资计划的执行。
(二) 开发贷款办理流程及相关规定
1.
集团下属地区公司(项目部)的开发贷款由资金部牵头组织办理。
2. 营销中心及各经办公司应在承
贷项目开发方案确定后一周内,向资金部
提交融资所需的资料(含:可行性研究报告、公司及开发项目的
基础资料、项目
相关证照、项目的投资概算及成本资料、项目的对外宣传资料、相关合同等)。
3. 资金部在收集到项目资料后,在一周内整理完成报送银行与非银行金融
机构所需的资料(
含可行性研究报告及投资概算、抵押物情况、借款申请、公司
及项目基础资料),并填报开发贷款方案评
审表履行相关的报批手续、经审批同
意后方可对外报送。(《开发贷款方案评审表》见FZXDCFC-
18)
4. 开发方案对外报送后、由于特殊原因需调整开发方案,各中心及公司(项
目部)
应在第一时间内通知资金部,资金部应及时分析可能造成的影响,认为需
要重新提交资料的,由经办公司
(项目部)及营销策划中心在3个工作日内重新
提供变更后的相关资料、及变更后的可行性研究报告。
5.
开发贷款方案审核通过后,由资金部牵头与意向银行或非银行金融机构
申请办理开发贷款事宜。
6. 对外报送的融资资料,必需在资金部内勤处留存备案一份。
7. 资金部应与银行或非
银行金融机构积极沟通,协调解决融资过程中的各
种问题,把握融资的进度,集团各中心及经办公司(项
目部)应积极协助资金部,
及时传递项目进展情况和提供相关资料,确保在计划的条件与时间内取得授信
批
复。
8. 授信批复取得后,资金部应根据集团的资金情况及承贷项目的进展情
况
,确定开发贷款的提款时间与金额,并填报《开发贷款提款申请审批表》,经
资金部负责人、财务中心总
经理、集团事业部总经理评审后,报董事会审批,通
过后形成股东会决议与董事会决议。(《开发贷款提
款申请审批表》见
FZXDCFC-19)
9. 经审批同意提款后,由资金
部牵头与银行或非银行金融机构沟通合同的
签订、担保的办理等事宜,各中心及承贷公司(项目部)应积
极协助办理借款合
同、担保合同的签订,抵押、质押等担保手续的办理,同时各经办公司(项目部)负责配合资金部完成提款所需资料的准备。
10.提款所需资料经财务中心总经理审核后,方可向
银行或非银行金融机构
提交,资金部应积极沟通协调,确保在计划的时间内实现放款。
11.
在贷款放款后,资金部应积极与银行或非银行金融机构沟通协调用款事
宜,集团各中心及经办公司(项目
部)应积极协助,提供用款所需的各种资料。
12.资金部应积极协调开发贷款使用过程中的各种问题
,集团各中心及各经
办公司(项目部)应积极配合办理开发贷款利息结算及其他费用的支付事宜。 13.资金部应根据项目的进展情况,结合借款合同的相关约定,统筹好贷款
归还所需资金的准备与
归还时间的把握;同时填报《开发贷款还款申请审批表》,
经公司(项目部)负责人审核后,经由资金部
负责人、财务中心总经理、集团事
业部总经理评审后,报董事会审批,形成股东会与董事会决议。(《开
发贷款还
款申请审批表》见FZXDCFC-20)
14.开发贷款办理的其他规定: 14.1所有向银行或非银行金融机构报送的股东会决议、董事会决议、借款
协议、担保协议等法律
文件必需报集团法律事务部评审,通过后方可向其报送;
14.2开发贷款经办人员应在开发贷款放款
,或者贷款情况发生变动后的一
个工作日内向资金部报送更新后的负债情况表;(负债情况表格式及要求
,参见
财务中心报表模板。)
14.3在开发贷款的申报、放款、用款、计息、还款过程中,
资金部应与各
中心、地区公司(项目部)宣传口径保持一致,涉及到公司情况、项目开发计划、
项目进展、销售情况、财务状况等信息时,各经办公司(项目部)应与资金部提
前沟通,经得同意后方可
对外进行介绍。
开发贷款办理流程图
借款融资流程图
经办
企业营销中心财务中心事业部总经理
NO
NO
股东会
董事会
提出资金
需
求
YES
融
资
计
划
阶
段
进行综
合平衡
,拟定初步的
融资方案
YES
总经理
审核
YESYES
审批
负责具体办理
NO
开发方案确定后
按资金部要求提<
br>交融资资料
开发方案确定后
按资金部要求提
交融资资料
收到资料后一周
内按资金供方要
求整理资料,并
履行报批手续
YES
总经理审批融
资
申
报
阶
段
YES
向银行提交资料
积极沟通协调,取
得银行授信批复
NONO
结合项目及资
金情况填报提
款审批表
总经理
审核
YES
YES
审批
抵押物公司办理
抵押、质押手
续、承贷企业配
合财务中心准备
提款资料
衔接经办企业
签订借款合同、
担保合同等相关
法律手续、履行
合同评审程序
YES
提
款
、
用
款
阶
段
YES
向银行申
请放
款、按批复条
件用款
NO
NO
贷
款
归
还
阶
段
>
按合同约定统
筹资金、履行
报批程序
总经
理
审核
YES
YES
审批
统筹资金办理
贷款的归还
(三) 其他借款的办理流程
1. 开发贷款以外的其他融资(含股东借款、其他特定对象的借款等)由地
区公司(项目部)
自行拟定融资方案;
2. 经公司(项目部)负责人审核后,由资金部、财务中心总经理、事业部总经理评审后,上报董事会审批,通过后形成股东会或董事会决议;(《其他借
款融资方案评审表》
见FZXDCFC-21)
3.
审批通过后由地区公司(项目部)具体办理借款事宜,资金部负责监督
方案的执行;
4.
若涉及需办理委托贷款事宜的,由资金部牵头,地区公司(项目部)协
助办理。
四、
担保管理
(一)集团及下属地区公司(项目部)可担保资源由资金部统一协调管理,
地区公司
(项目部)不得在未经允许的情况下向任何企业提供担保(含资产抵押、
股权质押、信用担保等)。 <
br>(二)地区公司(项目部)向任何企业提供担保的,由资金部牵头办理,经
担保公司(项目部)负
责人审核、财务中心总经理,事业部总经理评审,通过后
报董事会审批、审批同意后形成股东会、董事会
决议。
(三)审批通过后,担保公司(项目部)负责配合资金部办理相关事宜(含
担保合同的
签订、他权证的办理、担保的解除等)。
(四)地区公司(项目部)应向资金部报送可抵押资产情况表
,在相关内容
发生变化后的一个工作日内向资金部报送更新后的报表电子版,若无变化,则随
同
每个月的会计报表,在5个工作日内报送电子版本,10个工作日内报送纸质
的报表。(可抵押资产情况
表格式及要求,参见财务中心会计报表格式与报送要
求。)
五、 融资渠道的管理
(一)资金部根据集团的战略规划,负责融资渠道的拓展及合作银行或非银
行金融机构的选择。
(二)资金部负责现有融资渠道的维护工作,积极与各银行或非银行金融
机构保
持沟通与来往,传递集团的各种战略方针,投资发展方向,企业文化、经
营理念、经营业绩、项目进展等
,逐步建立一批值得信赖、愿意与集团共同发展
的战略合作金融机构。
(三)资金部应积极与
各银行或非银行金融机构进行沟通,掌握最新的金融
政策及办理程序,形成融资信息库,并定期进行分析
与预测,向董事会提交相关
的分析报告。
(四)各中心、地区公司(项目部)应积极配合财务中心拓展融资渠道,维
护银企关系。
六、 融资风险管理
(一)融资计划与方案的选择应充分考虑以下因素:
1.以未来经营与投资对资金的需求,确定融资的时间、规模;
2.充分考虑偿还能力,全方位衡量收益状况和偿还能力,做到量力而行;
3.对融来的资金、具有吸取和消化的能力;
4.融资期限要适当。
(二)制定的
融资计划与方案,在发挥财务杠杆作用同时,将资产负债率控
制在合理的范围内,集团合并后的资产负债
率应控制在50%的范围内为宜。
(三)融资效益的决定性因素和重点是融资成本,应充分论证不同融
资方案
的可行性,承贷项目的息税前利润率与内含报酬率应大于资金供方的期望收益
率。 (四)资金部负责监督资金流向和测算未来现金流量,合理安排各项借款的
偿还时间、计划好偿还借
款的资金来源。
(五)应建立融资风险管理机制,定期编报融资活动执行与风险评估报告。
七、罚则
(一)集团下属各中心、地区公司(项目部)应严格按照本办法的相关规定
开展融资活动,对违反本管理办法,未对集团造成经济或名誉损失的,财务中心
有权责令其整改,并可对
责任人处以50—500元罚款。
(二)集团及下属各中心、地区公司(项目部)应按
照本办法的规定,与资
金部一同拟定融资计划,报送融资方案,并配合办理本公司的融资工作,对违反<
br>本管理办法,未造成经济或名誉损失的,财务中心有权对责任个人处以300-
1000元罚款。
(三)集团地区公司(项目部)应按本办法的规定,报送负债情况表与可抵
押资产情况表,对不
按要求报送的责任个人,财务中心有权对其处以50-500元
的罚款。
(四)违反上述管理
办法,对公司造成经济或名誉损失的责任人,应承担相
应的过错责任及赔偿责任。
(五)违反
上述管理办法并触犯法律的责任人,除承担相应的过错责任及赔
偿责任外,还将依法送交国家司法机关追
究法律责任。
八、附则
(一)本制度由事业部财务中心负责解释。
(二)本制度自 年 月 日起实施。
(三)附加说明
1、本标准起草人:陈国亮
2、本标准会签人员:
3、本标准审核人:
4、公司领导批准:
FZXDCFC-18:
开发贷款方案评审表
编号:
承贷公司(项目部)名称
承贷项目
项目开发周期及时间
项目申报总投
预计息税前利润
贷款期限
拟申报银行
预计“四证”齐备时间
担保方式及估值情况
其他说明
自有资金投入
贷款金额
审 批 意 见 汇 总
财务中心资金部经办人员
财务中心资金部负责人
承贷公司(项目部)负责人
合作方财务总监
财务中心总经理
事业部总经理
备 注
备注:
开发贷款提款申请审批表
编号:
提交部门
贷资项目
贷款金额
此次提款金额
此次提款用途
提款方式
其他说明
经办人
贷款银行
已提款金额
未提款金额
审 批 意 见 汇 总
财务中心资金部经办人员
财务中心资金部负责人
承贷公司(项目部)负责
人
合作方财务总监
财务中心总经理
事业部总经理
FZXDCFC-20:
开发贷款还款申请审批表
编号:
提交部门
贷资项目
贷款金额
此次还款金额
此次还款原因
还款资金来源
其他说明
经办人
贷款银行
已还款金额
未还款金额
审 批 意 见
汇 总
财务中心资金部经办人员
财务中心资金部负责人
承贷公司(项目部)负责人
合作方财务总监
财务中心总经理
事业部总经理
FZXDCFC-21:
其他借款融资方案评审表
编号:
提交部门
融资用途
融资金额
预计资金融得时间
融资方式要点
融资成本(利率)
还款来源
其他说明
经办人
融资期限
预计还款时间
审 批 意 见 汇 总
财务中心资金部经办人员
财务中心资金部负责人
承贷公司(项目部)负责人
合作方财务总监
财务中心总经理
事业部总经理